Recientemente, el gobierno realizó un viaje de relaciones públicas para destacar las recién creadas “Cuentas Trump”. Establecidas cuando se aprobó la Ley One Big Beautiful Bill el verano pasado, estas cuentas proporcionan un vehículo de ahorro a largo plazo para cada niño estadounidense nacido entre el 1 de enero de 2025 y el 31 de diciembre de 2028.
El IRS describe estas cuentas como un tipo de “cuenta de jubilación individual (IRA) tradicional establecida únicamente para el beneficio de una persona calificada”.
¿Cómo funcionan?
Si tuvo un hijo el año pasado, es elegible para abrir una cuenta. Una vez que se abra, el gobierno hará un depósito único de 1.000 dólares. Los padres y los empleadores pueden hacer contribuciones adicionales de hasta $5,000 por año hasta que el niño cumpla 18 años, pero los empleadores están limitados a $2,500. (Los límites de contribución se indexarán a la inflación a partir de 2027). Cuando un empleador establece un programa de contribución, como un plan de pensiones equivalente, la contribución no se cuenta contra los ingresos imponibles del empleado.
¿Cuándo y dónde puedo abrir una cuenta?
Aunque no se implementarán oficialmente hasta julio, puede obtener una ventaja y registrarse cuando presente sus impuestos utilizando el formulario 4547 del IRS. No tenemos detalles sobre dónde se mantendrán estas cuentas, pero las pautas del IRS dicen que las inversiones que contienen consistirán en fondos mutuos o fondos cotizados en bolsa (ETF) que rastrean un índice de empresas principalmente estadounidenses, como el S&P 500. Es importante que las tarifas y gastos anuales del fondo no superen el 0,1 por ciento.
¿Cómo sacas el dinero?
No se pueden realizar distribuciones desde una cuenta Trump durante el período de crecimiento, “excepto contribuciones de reinversión calificadas, contribuciones de reinversión ABLE calificadas, distribuciones de contribuciones excedentes y distribuciones en caso de fallecimiento del beneficiario de la cuenta”.
Cuando los beneficiarios cumplen 18 años, se convierten en propietarios de la cuenta y pueden retirar dinero para ciertos gastos, como educación, comprar una primera vivienda o iniciar un negocio. Sin embargo, el dinero retirado estará sujeto a impuestos de acuerdo con la categoría impositiva del beneficiario en el momento del retiro.
¿Debo usar una cuenta Trump o un plan 529 para ahorrar para la educación?
Los impuestos a las cuentas Trump hacen que las cuentas 529 sean una mejor alternativa si estás ahorrando para una escuela o universidad privada. Esto se debe a que los 529 ofrecen inversiones libres de impuestos para gastos educativos calificados, mientras que las ganancias de inversiones en cuentas Trump están sujetas a impuestos al momento del retiro.
Algunos estados también ofrecen una deducción del impuesto estatal sobre la renta para las contribuciones 529. Como recordatorio, si no utiliza todo el dinero ahorrado en un plan 529 para educación, puede transferir hasta $35,000 a una Roth IRA libre de impuestos a nombre del beneficiario.
¿Las cuentas de Trump cuentan en mi contra para la asistencia financiera federal?
Por lo general, los activos a nombre del estudiante tienen un impacto negativo mayor en la elegibilidad para recibir ayuda financiera que los activos a nombre de los padres. Sin embargo, necesitamos orientación del gobierno con respecto al tratamiento de las cuentas de Trump.
Según StudentAid.gov, estos son activos que debes declarar en la FAFSA:
— Dinero en cuentas corrientes, en efectivo y de ahorro tradicionales.
– Propiedad. Si bien la FAFSA no considera la residencia principal de sus padres como un activo, debe declarar el valor neto de cualquier propiedad adicional, incluida una casa de vacaciones, una segunda residencia o una propiedad de alquiler.
– Compañía. El valor neto de todos los negocios que poseen tus padres.
– Beneficios educativos calificados o cuentas de ahorro para educación, como cuentas de ahorro Coverdell, planes de ahorro para la universidad 529 y el valor de reembolso de los planes de matrícula prepaga 529.
— Inversiones no relacionadas con la jubilación, incluidas acciones, bonos, fondos mutuos o certificados de depósito (CD) que posea.
— UGMA/UTMA de su propiedad.
Jill Schlesinger, CFP, es analista de negocios en CBS News. Como ex comerciante de opciones y CIO de una firma de asesoría de inversiones, agradece comentarios y preguntas en Askjill@jillonmoney.com. Visite su sitio web en www.jillonmoney.com.
