Una familia aristocrática con vínculos reales ganó una batalla judicial para salvar su patrimonio ancestral después de que un “error” en el impuesto a la herencia los dejara enfrentando una factura de £ 1,2 millones.
La familia Fortescue, con sede en Boconnoc Estate en Cornwall y descendiente del primer ministro del siglo XIX que abolió la esclavitud en Gran Bretaña, se enfrentó a la tarea de desarraigar su hogar ancestral tras el error.
La propiedad histórica, que sirvió de refugio tanto para Carlos I como para Carlos II, fue comprada por la familia en 1717 y pagada mediante la venta del famoso diamante Pitt.
En 2000, Elizabeth Fortescue y su marido Anthony se embarcaron en un proyecto de renovación de 12 años y valorado en varios millones de libras para restaurar la casa solariega principal a su antiguo esplendor y preservar la propiedad como un lugar de celebración de bodas de lujo para las generaciones futuras.
Pero después de que su marido fuera encontrado muerto a tiros en la finca en 2015, la señora Fortescue cometió un terrible error al tratar de asegurar la herencia de la finca para su hija Clare.
Había heredado un interés vitalicio en los fideicomisos en los que se poseía el patrimonio familiar y quería traspasar las propiedades, por un valor de alrededor de £ 4,4 millones, a Clare, minimizando al mismo tiempo el importe del impuesto a la herencia adeudado.
Después de recibir asesoramiento, intentó transferir sus acciones a su hija, lo que significaría que estaría exenta del impuesto sobre sucesiones mientras la señora Fortescue viviera otros siete años.
Sin embargo, el tribunal determinó que a pesar de haber brindado inicialmente asesoramiento correcto sobre planificación fiscal, hubo errores en el proceso que ella realmente siguió.
Después de la muerte de su marido en 2015, Elizabeth Fortescue (en la foto) cometió un terrible error al intentar asegurar la herencia de la propiedad para su hija Clare.
Anthony Fortescue fue encontrado muerto en la propiedad en 2015 después de sufrir una herida de bala en la cabeza (en la foto con su esposa Elizabeth)
La familia Fortescue, con sede en Boconnoc Estate en Cornwall y descendiente del primer ministro del siglo XIX que abolió la esclavitud en Gran Bretaña, se enfrentó a la tarea de desarraigar su hogar ancestral tras el error garrafal.
El error provocó que la familia, “rica en propiedades pero pobre en efectivo”, se viera obligada a liquidar la propiedad centenaria vendiendo la propiedad para saldar una deuda tributaria de £ 1,2 millones.
Esto se produjo después de la muerte del Alto Sheriff Fortescue, quien fue encontrado con un disparo en la cabeza en la finca de 7,500 acres en 2015.
Una investigación descubrió que había sufrido depresión psicótica desde la década de 1980, pero nunca había hablado de suicidio, y un forense emitió un veredicto abierto de que no se podía descartar que su muerte fuera accidental.
El abogado de la señora Fortescue, Oliver Conolly, dijo a la subdirectora Joanna Lampert: “Está muy claro que se trata de un claro error”. Este fue (un) proceso de pensamiento consciente de que se trataba de una transferencia exenta y que eso estaba claramente mal.
“Esto no puede considerarse en ningún caso una elusión fiscal artificial”. Esto es simplemente una reducción de impuestos que salió mal.
“Esta es una propiedad que pertenece a la familia desde hace mucho tiempo”. Elizabeth y su difunto esposo dedicaron mucho tiempo y esfuerzo a restaurar el edificio histórico y colocarlo sobre una base estable. La restauración de la mansión principal tardó 12 años.
“Este no es un fideicomiso nadando en efectivo”. Es Elizabeth quien cometió el error. “Si hubiera conocido el efecto, nunca lo habría hecho”.
El abogado dijo al juez que el proyecto de ley pondría en peligro el futuro del patrimonio y que “los fideicomisos tendrían que vender propiedades para pagar 1,2 millones de libras en impuestos”, añadiendo que era un “golpe terrible”.
El juez aceptó el reclamo de la Sra. Fortescue, diciendo que el error había provocado “una consecuencia fiscal no deseada”.
“Se le informó a Elizabeth que si renunciaba a sus acciones (en los fideicomisos), podrían quedar exentas (del impuesto a la herencia) después de siete años”, dijo.
El error se cometió cuando la Sra. Fortescue intentó transferir el interés de su vida a su hija Clare (en la foto).
El diamante (en la foto), que pasó a ser conocido como “Diamante Pitt” o “Diamante Regente”, es una piedra que pesa más de 140 quilates y que finalmente se instaló en la cruceta de la espada de Napoleón y ahora se exhibe en el Louvre.
“Parece que el consejo era correcto pero que el proceso mediante el cual se implementó fue incorrecto e innecesario”.
“Ella creía que no habría que pagar ningún impuesto a la herencia sobre las propiedades liberadas mientras sobreviviera siete años”. Esta creencia resultó ser errónea. En cambio, resultaron en una carga fiscal del 20 por ciento”.
Dijo que el error era “particularmente grave porque el patrimonio fue objeto de una liquidación cuidadosa para crear un legado duradero”.
“Sería difícil para el patrimonio pagar el impuesto de sucesiones protegiendo al mismo tiempo el futuro del patrimonio”, afirmó el juez, concluyendo que sería “irresponsable” no corregir el error.
“Ordenaré que se revoquen los certificados de alta y se invaliden los certificados de ascenso”, dijo.
Clare Fortescue, que junto con los fideicomisarios de los fideicomisos familiares eran los demandados en la demanda, no se opuso a que se concedieran las órdenes solicitadas por su madre.
Los Fortescues descienden de un sobrino de William Wyndham, Lord Grenville, quien, como primer ministro Whig, acabó con la trata de esclavos británica en 1807.
La Casa Boconnoc, declarada patrimonio histórico, fue construida en el siglo XVIII a partir de 1721 por Thomas “Diamond” Pitt, ex gobernador de Madrás, con las ganancias de la venta de un diamante indio gigante.
El diamante, que llegó a ser conocido como el “Diamante Pitt” o “Diamante del Regente”, es una piedra que pesa más de 140 quilates que finalmente se instaló en la cruceta de la espada de Napoleón y ahora se exhibe en el Louvre, valorada en £60 millones.
Originalmente fue robado a un esclavo asesinado antes de ser comprado por Pitt.
La tataranieta y heredera de Thomas Pitt, Anne Pitt, prima de William Pitt el Joven, se casó más tarde con William Wyndham, Lord Grenville, famoso como primer ministro por abolir la trata de esclavos.
Después de su muerte en 1864, la propiedad fue legada a George Matthew Fortescue, hijo de Hester, la hermana de Lord Grenville, y ha pertenecido a la familia Fortescue desde entonces.
La propia finca de Boconnoc data del Domesday Roll de 1086 y se dice que fue utilizada durante la Guerra Civil por Carlos I, quien se escondió en uno de los dormitorios, ahora conocido como el Dormitorio del Rey. Posteriormente también sirvió de refugio a Carlos II.
La finca alrededor del río Lerryn incluye el parque natural paisajístico más grande de Cornualles y alberga el Boconnoc Cricket Club.
La renovación de la mansión recibió varios premios, incluido el Premio de Restauración de la Asociación de Casas Históricas/Sotheby’s.
